Equity คืออะไร? ความหมาย วิธีคำนวณ และตัวอย่างสำหรับผู้เริ่มต้น

Equity คืออะไร?

Equity คือ มูลค่าความเป็นเจ้าของในกิจการ หรือส่วนที่เหลือหลังจากนำสินทรัพย์ไปหักหนี้สินออก

อีกมุมมองหนึ่งก็คือ Equity คือมูลค่าที่เจ้าของได้รับจริง หลังจากชำระหนี้สินทั้งหมดแล้ว นั่นคือทรัพย์สินสุทธิที่เป็นของผู้ถือหุ้น หรือที่เรียกว่า ส่วนของผู้ถือหุ้นคืออะไร

Equity มีบทบาทสำคัญทั้งในบัญชี การลงทุน และการบริหารธุรกิจ เพราะช่วยวัดฐานะการเงินของบริษัทหรือพอร์ตลงทุน และทำให้นักลงทุนสามารถเข้าใจความเสี่ยงและมูลค่าที่แท้จริงของสินทรัพย์ได้ การทำความเข้าใจว่า equity คืออะไร จึงเป็นพื้นฐานสำคัญสำหรับการวิเคราะห์ทางการเงิน

ทำไมต้องรู้จัก Equity?

มาดูกันว่า Equity สำคัญอย่างไรสำหรับนักลงทุนและเทรดเดอร์ และทำไมการทำความเข้าใจ Equity จะช่วยให้คุณเห็นภาพรวมมูลค่าและสุขภาพทางการเงินของบริษัทหรือพอร์ตลงทุน

ประเมินมูลค่าบริษัท

Equity คือ ส่วนของเจ้าของในสินทรัพย์หลังจากหักหนี้สิน เปรียบเหมือนส่วนที่เหลืออยู่หลังจากจ่ายหนี้ทั้งหมด การรู้ค่า Equity ทำให้เห็นมูลค่าที่แท้จริงของบริษัทและประเมินแนวโน้มการเติบโตในอนาคตได้อย่างชัดเจน นอกจากนี้ยังสามารถเปรียบเทียบบริษัทกับคู่แข่ง เพื่อดูจุดแข็ง จุดอ่อน และโอกาสทางธุรกิจ ทำให้เจ้าของกิจการและนักลงทุนตัดสินใจได้อย่างมีข้อมูลสนับสนุน

บอกสุขภาพทางการเงินของธุรกิจ

Equity สูงแสดงถึงความมั่นคงทางการเงิน เพราะสินทรัพย์มากกว่าหนี้สิน และธุรกิจยังมี “ตัวรองรับ” หากเกิดความเสี่ยงหรือสถานการณ์ฉุกเฉิน นักลงทุนมอง Equity เป็นสัญญาณว่าบริษัทมีความปลอดภัย ส่วนเจ้าของกิจการสามารถใช้ข้อมูลนี้วางแผนบริหารเงินทุน จัดสรรกำไร และตัดสินใจลงทุนในโครงการใหม่ได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ช่วยตัดสินใจลงทุน

Equity เป็นตัวชี้วัดสำคัญว่าหุ้นตัวใดมีราคาสูงหรือต่ำเกินไป หุ้นที่มีราคาต่ำกว่ามูลค่า Equity อาจเป็นโอกาสลงทุนที่ดี ขณะที่หุ้นที่สูงเกินไปอาจมีความเสี่ยง การเข้าใจ Equity ทำให้การตัดสินใจลงทุนมีข้อมูลสนับสนุนและมีความแม่นยำมากขึ้น ลดการตัดสินใจด้วยความรู้สึกหรือความคาดเดา

วิเคราะห์งบการเงินอย่างรอบด้าน

Equity เป็นส่วนสำคัญในการอ่านงบการเงิน เพราะเมื่อเปรียบเทียบกับสินทรัพย์และหนี้สิน จะเห็นภาพรวมของความมั่นคงทางการเงิน ความสามารถในการทำกำไร และการจัดการหนี้สิน การติดตามการเปลี่ยนแปลงของ Equity ช่วยให้ผู้ลงทุนและเจ้าของกิจการวางแผนบริหารเงินทุน ปรับกลยุทธ์ธุรกิจ และจัดการความเสี่ยงได้ตรงจุด

มองเห็นความมั่นคงของบริษัท

Equity แสดงถึงความแข็งแรงทางการเงินว่า มีตัวรองรับเพียงพอหรือไม่ ทำให้ผู้เริ่มต้นลงทุนเข้าใจความเสี่ยงและสามารถวางแผนบริหารพอร์ตลงทุนหรือธุรกิจได้อย่างปลอดภัย การติดตามค่า Equity อย่างสม่ำเสมอช่วยให้มองเห็นแนวโน้มการเติบโตของบริษัทและโอกาสในการขยายธุรกิจอย่างมั่นใจ ทั้งยังเป็นเครื่องมือสำคัญในการตัดสินใจด้านการเงินอย่างรอบด้าน

ความหมาย Equity แบบเข้าใจง่าย

Equity แบบง่าย คือ ส่วนของเจ้าของที่เหลืออยู่หลังจากนำสินทรัพย์ทั้งหมดมาหักหนี้สิน ทำให้รู้ว่าบริษัทหรือพอร์ตลงทุนมีมูลค่าเท่าไหร่ที่เป็นของเจ้าของจริง

ตัวอย่างเช่น บริษัทมีทรัพย์สินรวม 1,000,000 บาท และหนี้สิน 400,000 บาท ส่วน ความหมาย equity ก็คือ 600,000 บาท ส่วนนี้สามารถใช้วางแผนลงทุนหรือขยายธุรกิจได้

ประเภทของ Equity

ก่อนจะคำนวณ หรือ วิเคราะห์ Equity การเข้าใจ ประเภทของ Equity จะช่วยให้รู้ว่า Equity ที่เรากำลังดูอยู่เกี่ยวข้องกับอะไร เพราะ Equity มีหลายแบบ ทั้งในบริษัท บ้าน หรือธุรกิจส่วนตัว

Shareholders’ Equity (ส่วนของผู้ถือหุ้น)

สำหรับบริษัทใหญ่ Shareholders’ Equity คือส่วนของผู้ถือหุ้นในสินทรัพย์หลังจากหนี้สินแล้ว แบ่งออกเป็นทุนจดทะเบียน กำไรสะสม และส่วนเกินทุน ความเข้าใจส่วนนี้ช่วยให้ผู้ถือหุ้นและนักลงทุนประเมินความมั่นคงของบริษัท และเห็นว่ามีเงินทุนเพียงพอรองรับความเสี่ยงหรือไม่

Owner’s Equity (ส่วนของเจ้าของกิจการ)

Owner’s Equity ใช้ในธุรกิจ SME หรือ กิจการขนาดเล็ก แสดงถึงส่วนของเจ้าของในธุรกิจทั้งหมด รวมทุนเริ่มต้นและกำไรสะสม การติดตาม Owner’s Equity ช่วยเจ้าของกิจการวางแผนการลงทุน การจ่ายเงินปันผล และการขยายธุรกิจได้อย่างเป็นระบบ

Home Equity (ส่วนต่างมูลค่าบ้าน)

Home Equity คือ มูลค่าที่เหลือของบ้านหลังจากหักหนี้สินที่ค้างอยู่ เช่น เงินกู้ซื้อบ้าน การรู้ค่า Home Equity ช่วยให้ตัดสินใจเรื่องการขายบ้าน รีไฟแนนซ์ หรือใช้บ้านเป็นหลักประกันทางการเงิน การติดตาม Home Equity เป็นวิธีหนึ่งในการวางแผนการเงินส่วนบุคคล และประเมินสินทรัพย์รวมของตัวเอง

Market Equity (ส่วนทุนตามราคาตลาด)

Market Equity คือ มูลค่าตามที่นักลงทุนประเมินในตลาดหุ้น คำนวณจากราคาหุ้นคูณจำนวนหุ้น การเข้าใจ Market Equity ช่วยให้นักลงทุนเปรียบเทียบบริษัทกับคู่แข่ง วิเคราะห์ความเสี่ยง และวางแผนลงทุนอย่างมีข้อมูลสนับสนุน Market Equity ยังสะท้อนความเชื่อมั่นของนักลงทุนต่อบริษัท และสามารถเปลี่ยนแปลงได้ตามความเคลื่อนไหวของตลาดหุ้น

วิธีคำนวณ Equity (พร้อมสูตร)

หลังจากรู้ประเภท Equity การคำนวณตัวเลขจะช่วยให้เห็นภาพชัดเจนขึ้น สูตรพื้นฐาน ใช้ได้กับหลายกรณี

สูตร Equity:

Equity = สินทรัพย์รวม - หนี้สินรวม

อธิบายตัวแปร:

• สินทรัพย์ คือ ทรัพย์สินทั้งหมด เช่น เงินสด บ้าน เครื่องจักร

• หนี้สิน คือ ภาระที่ต้องจ่าย เช่น เงินกู้ เจ้าหนี้

• การลบหนี้สินออกเพราะ Equity คือส่วนที่เหลือของเจ้าของหลังชำระหนี้

สูตร Equity อื่น ๆ:

• Home Equity = มูลค่าบ้าน - หนี้บ้าน

• Market Equity = ราคาหุ้น × จำนวนหุ้น

ตัวอย่าง Equity

การดู ตัวอย่างจริง จะช่วยให้เห็นภาพว่า Equity ทำงานอย่างไรในสถานการณ์ต่างๆ

• บริษัท A: สินทรัพย์ 800,000 บาท, หนี้สิน 300,000 บาท

• Equity = 500,000 บาท

หมายความว่า: หลังจ่ายหนี้แล้ว เจ้าของยังมีส่วนของบริษัทอยู่ 500,000 บาท

• ร้านค้า SME: เจ้าของลงทุน 100,000 บาท, กู้เงิน 50,000 บาท

• Equity = 50,000 บาท

หมายความว่า:  เจ้าของยังมีส่วนของกิจการที่เป็นของตนเอง 50,000 บาท

• บ้าน: บ้านมูลค่า 2,000,000 บาท, หนี้บ้าน 1,200,000 บาท

• Home Equity = 800,000 บาท

หมายความว่า: ถ้าขายบ้านแล้วจ่ายหนี้ จะเหลือเงิน 800,000 บาท

• Market Equity: หุ้น 1,000,000 หุ้น ราคาหุ้นละ 50 บาท

• Market Equity = 50,000,000 บาท

หมายความว่า: แสดงมูลค่าที่นักลงทุนประเมินบริษัทในตลาด

Equity สำหรับนักลงทุนและเทรดเดอร์

Equity เป็นตัวเลขสำคัญที่นักลงทุนและเทรดเดอร์ต้องเข้าใจ เพราะช่วยประเมินมูลค่าบริษัทและวางกลยุทธ์ลงทุนได้อย่างมั่นใจ

Equity มีผลต่อมูลค่าบริษัทอย่างไร

Equity แสดงถึงส่วนของเจ้าของหลังหักหนี้สิน จำนวน Equity สูงบ่งบอกว่าบริษัทมีฐานะมั่นคงและมีทรัพย์สินรองรับหนี้ การติดตามตัวเลขนี้ช่วยนักลงทุนประเมินความแข็งแรงของบริษัทและความสามารถในการทำกำไรในระยะยาว

ความสัมพันธ์ระหว่างราคาหุ้น - Equity

นักลงทุนมักเปรียบเทียบ Equity หุ้น กับ Equity เพื่อดูว่าหุ้นมีมูลค่าสูงหรือต่ำ หุ้นที่ราคาต่ำกว่ามูลค่า Equity อาจเป็นโอกาสในการลงทุน ขณะที่หุ้นที่สูงเกินไปอาจมีความเสี่ยง การเข้าใจความสัมพันธ์นี้ช่วยให้ตัดสินใจลงทุนได้อย่างมีข้อมูลสนับสนุน

Equity ในบัญชีเทรด (ยอดเงินในพอร์ต)

สำหรับเทรดเดอร์ Equity การเทรด คือ ยอดเงินรวมในพอร์ตหลังรวมกำไรขาดทุน จากการเปิดออร์เดอร์ทั้งหมด ตัวเลขนี้ช่วยวัดความแข็งแรงของพอร์ตและดูว่ามีพลังงานพอสำหรับเปิดออร์เดอร์ใหม่หรือไม่

การใช้ Equity ช่วยวางกลยุทธ์

การติดตาม Equity นักลงทุน ในบัญชีเทรดช่วยกำหนดกลยุทธ์ เช่น ปรับขนาดสัญญา เปิด/ปิดออร์เดอร์ และจัดการความเสี่ยงให้เหมาะสม เทรดเดอร์สามารถปรับพอร์ตตามสภาพตลาดและรักษาระดับความปลอดภัยของเงินทุน

ผลต่อ Margin, Leverage, Free Margin

Equity เป็นตัวเลขหลักในการคำนวณ Margin, Leverage และ Free Margin

• Margin: เงินที่ต้องใช้ในการเปิดออร์เดอร์

• Leverage: อัตราส่วนการยืมเงินเพื่อเทรด

• Free Margin: เงินที่เหลือใช้เปิดออร์เดอร์ใหม่

Equity vs มูลค่าทางบัญชี (Book Value)

สำหรับนักลงทุนและผู้สนใจการเงิน บางครั้งอาจสับสนระหว่าง Equity vs Book Value ทั้งสองมีความสัมพันธ์แต่ใช้งานต่างกัน เรามาดูภาพรวมแบบเข้าใจง่ายกัน

ตารางเปรียบเทียบ Equity กับ Book Value

การเข้าใจ ความแตกต่าง equity ช่วยให้นักลงทุนสามารถประเมินหุ้นหรือบริษัทได้รอบด้าน ไม่ว่าจะดูมูลค่าตามบัญชีหรือมูลค่าที่แท้จริง

สรุป

Equity คือ มูลค่าความเป็นเจ้าของของบริษัท หรือ พอร์ตลงทุน หลังจากหักหนี้สินแล้ว และสามารถคำนวณได้จากสินทรัพย์รวมลบหนี้สินรวม ทำให้เห็นภาพสุขภาพทางการเงินอย่างชัดเจน ซึ่งมีความสำคัญในการวิเคราะห์หุ้น และงบการเงิน เพื่อช่วยให้นักลงทุนตัดสินใจอย่างมั่นใจ มือใหม่ควรเข้าใจแนวคิดนี้ เพราะเป็นเครื่องมือที่ใช้บ่อยทั้งในการบริหารธุรกิจ การเทรด และ การจัดการพอร์ต