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外汇风险(又称货币风险)源于货币之间汇率波动所带来的风险。该风险影响参与国际交易的企业、投资者与个人,因为货币价值变动会影响利润、成本與投资回报。外汇风险的主要类型包括交易风险、折算风险與经济风险,各自以不同方式影响财务表现。有效管理外汇风险对减轻潜在损失至关重要。
一家公司从欧洲进口商品并以欧元付款,若欧元兑美元升值,则该公司成本上升,影响盈利能力与定价策略。
• 来源于货币汇率的变动。
• 影响具有国际敞口的企业、投资者与个人。
• 可通过对冲、多元化与货币风险分析进行管理。
交易风险(外币交易产生的风险)、折算风险(合并境外业务报表时的影响)與经济风险(长期市场敞口风险)。
通过使用远期、期权、互换等对冲工具,以及在不同市场分散货币敞口来管理风险。
它会影响报告收益、现金流与资产估值,从而影响整体财务表现与投资者认知。
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