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金融術語與詞彙表

Cash outflow

Cash Outflow :現金流出

現金流出是指企業因經營、投資或融資活動而產生的資金支出。這些流出包括工資、物料、公共事業費用、貸款償還及資產購置等付款。有效管理現金流出對於維持流動性和避免現金短缺至關重要。現金流出通常分為三類： ● 經營性流出（日常經營支出）。 ● 投資性流出（資本支出）。 ● 籌資性流出（貸款償還或分紅）。

範例：

一家公司當月支付2萬美元員工薪酬（經營性流出），併購買5萬美元新設備（投資性流出），當月共計7萬美元現金流出。

重點整理

• 現金流出是企業為經營、投資或籌資活動而支出的資金。

• 包括費用支付、債務償還和資本性投資等支出。

• 有效管理現金流出有助於維持流動性與財務穩健。

常見問題快速解答

現金流出的主要類型有哪些？

包括經營性流出（如薪酬、租金）、投資性流出（如設備採購）和籌資性流出（如償還貸款）。

為什麼要管理現金流出？

它有助於確保企業保持流動性、覆蓋開支並避免可能中斷經營的現金短缺。

企業如何高效管理現金流出？

透過優化支付日程、控制費用並預測現金流量，確保在不影響流動性的前提下滿足義務。

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