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Umbrella Fund : 傘形基金

傘形基金是一種集合投資計畫,由多個子基金組成,每個子基金有其獨立的投資策略、資產和負債。 投資者可以在不同子基金之間轉換資金而不產生稅務後果,使其成為一種靈活的投資工具。 整體傘形基金提供子基金的法律架構,但每個子基金在投資政策和業績方面獨立運作。

範例:

傘形基金的投資者可能先將資金配置到以科技為主的子基金,隨後在同一傘形下切換到以醫療保健為主的子基金,而不會產生額外稅費。

重點整理

擁有多個子基金的集合投資結構。

子基金獨立運作,各自具有獨立的策略和資產。

投資者可在子基金間切換而無稅務影響。

常見問題快速解答

它允許投資者在子基金間轉換而不產生稅務後果,在單一法律架構下提供靈活性與分散化。

傘形基金由多個策略不同的子基金組成,而傳統共同基金通常只有一個資產池和單一投資策略。

它為投資者提供便捷通道,覆蓋不同資產類別或產業的多個子基金,便於在單一基金結構內實現投資組合多元化。

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