幫助中心

主頁

金融術語與詞彙表

Cash flow hedge

Cash Flow Hedge :現金流量避險

現金流量避險是企業為防範未來現金流量因市場條件變化（如利率、匯率或商品價格波動）而產生不確定性而採取的風險管理策略。該套期通常透過使用金融工具（例如衍生品）來抵消潛在的現金流量波動風險。例如，預計未來需以外幣支付的企業，可能使用外匯遠期合約鎖定匯率，從而降低匯率波動對現金流量的影響風險。

範例：

一家公司預計在六個月後需支付100萬歐元，可透過簽訂遠期合約來鎖定當前匯率，確保匯率波動不會影響其現金流量。

重點整理

• 現金流量避險用於防範市場波動導致的未來現金流量不確定性。

• 常見工具包括遠期合約、期貨和掉期等衍生品。

• 幫助企業管理利率、匯率或商品價格相關的風險。

常見問題快速解答

現金流量避險的目的是什麼？

其目的是保護未來現金流量免受市場條件變化（如匯率或利率波動）的影響。

現金流量避險常用哪些金融工具？

常用工具包括遠期合約、期貨、選擇權和掉期等。

現金流量避險如何使企業受益？

透過鎖定有利條件並防範不利市場變動，降低財務風險，確保現金流量更可預測。

scroll top