Cash Outflow: Dòng tiền ra

Dòng tiền ra là số tiền rời khỏi doanh nghiệp do các hoạt động chi tiêu, bao gồm chi phí hoạt động, đầu tư và tài trợ. Các khoản chi này có thể là tiền lương, chi phí mua nguyên vật liệu, thanh toán dịch vụ, trả nợ vay hoặc mua sắm tài sản. Việc quản lý dòng tiền ra hiệu quả là yếu tố then chốt để duy trì khả năng thanh khoản và tránh tình trạng thiếu tiền mặt. Dòng tiền ra thường được phân loại thành: Dòng tiền ra từ hoạt động kinh doanh (chi phí hoạt động hàng ngày); Dòng tiền ra từ hoạt động đầu tư (chi đầu tư tài sản dài hạn); Dòng tiền ra từ hoạt động tài trợ (trả nợ vay, chi cổ tức).

Ví dụ:

Một công ty chi 20.000 USD tiền lương nhân viên (dòng tiền ra từ hoạt động kinh doanh) và 50.000 USD mua thiết bị mới (dòng tiền ra từ hoạt động đầu tư), tổng cộng 70.000 USD dòng tiền ra trong tháng. Các điểm chính: